توافقنامه خرید و فروش چیست؟

توافقنامه خرید و فروش قراردادی قانونی و الزام‌آور است که مشخص می‌کند چگونه سهم یک شریک در یک کسب‌وکار در صورت فوت یا خروج او از کسب‌وکار، می‌تواند مجدداً واگذار شود. اغلب، توافقنامه خرید و فروش تصریح می‌کند که سهم موجود به شرکای باقی‌مانده یا به مشارکت فروخته شود. توافقنامه‌های خرید و فروش اغلب از بیمه‌نامه‌های عمر برای تأمین مالی خرید احتمالی در صورت فوت یک شریک استفاده می‌کنند.یک توافقنامه خرید و فروش ممکن است توافقنامه خرید سهام، وصیت‌نامه تجاری یا سند پیش از ازدواج تجاری نیز نامیده شود.

نکات کلیدی

• توافقنامه‌های خرید و فروش تصریح می‌کنند که چگونه سهم یک شریک در یک کسب‌وکار در صورت فوت یا خروج او قابل انتقال است.
• توافقنامه‌های خرید و فروش همچنین ممکن است روشی برای تعیین ارزش یک کسب‌وکار ایجاد کنند.
• رایج‌ترین توافقنامه‌های خرید و فروش، خرید متقابل و خرید واحد (بازخرید) هستند. برخی از توافقنامه‌ها این دو را با هم ترکیب می‌کنند.
• توافقنامه‌های خرید متقابل به مالکان باقی‌مانده اجازه می‌دهد تا سهام مالک متوفی یا فروشنده را خریداری کنند.
• توافقنامه‌های بازخرید، واحد تجاری را ملزم به خرید سهام مالک فروشنده می‌کند.

نحوه عملکرد توافقنامه خرید و فروش

توافقنامه‌های خرید و فروش معمولاً توسط مشارکت‌ها و شرکت‌های سهامی خاص به منظور تسهیل انتقال مالکیت هنگام فوت، بازنشستگی یا تصمیم به خروج یک شریک از کسب‌وکار استفاده می‌شوند. آنها از به دست گرفتن کنترل بخشی از کسب‌وکار توسط افراد خارجی جلوگیری می‌کنند و راهی برای تعیین ارزش سهم هر مالک ارائه می‌دهند.یک توافقنامه خرید و فروش ایجاب می‌کند که سهام شریک خروجی یا متوفی طبق فرمولی از پیش تعیین‌شده به شرکت یا اعضای باقی‌مانده کسب‌وکار فروخته شود. برای تأمین مالی خرید سهام توسط شرکای بازمانده، اغلب بیمه‌نامه‌های عمر به صورت متقابل توسط هر شریک برای زندگی سایرین گرفته می‌شود که می‌تواند توسط شرکت به عنوان هزینه کسب‌وکار پرداخت شود، در حالی که شرکا ذینفعان تعیین‌شده هستند.پس از فوت یک شریک، مزایای فوت بیمه عمر به شرکای باقی‌مانده پرداخت می‌شود که از این وجوه برای خرید سهام متوفی از دارایی او استفاده می‌کنند و تداوم کسب‌وکار و ساختار مالکیت آن را تضمین می‌کنند. داشتن یک توافقنامه خرید و فروش از نبردهای پرهزینه برای کنترل با همسر یا فرزندان بازمانده و استفاده از دادگاه وصیت جلوگیری می‌کند.توافقنامه‌های خرید و فروش ممکن است توسط یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC)، شرکت سهامی متعارف یا مالکیت انفرادی نیز استفاده شود که در این صورت، کارمندی را به عنوان خریدار کسب‌وکار یا جانشین تجاری تعیین می‌کند.

هنگامی که یک مالک انفرادی فوت می‌کند، یک کارمند کلیدی ممکن است به عنوان خریدار یا جانشین تعیین شود.

انواع توافقنامه‌های خرید و فروش

دو شکل رایج از توافقنامه‌های خرید و فروش وجود دارد:

• در یک توافقنامه خرید متقابل، مالکان یا شرکای باقی‌مانده، سهام کسب‌وکاری را که برای فروش است، خریداری می‌کنند.
• در یک توافقنامه خرید واحد (که به عنوان توافقنامه بازخرید نیز شناخته می‌شود)، خود واحد تجاری سهام متوفی از کسب‌وکار را خریداری می‌کند.

برخی از شرکا ترکیبی از این دو را انتخاب می‌کنند، به طوری که بخش‌هایی برای خرید توسط شرکای فردی و بقیه توسط مشارکت خریداری می‌شود.

یک توافقنامه «صبر کن و ببین» عناصری از هر دوی این موارد را ترکیب می‌کند، جایی که نه شرکا و نه واحد به صراحت نامگذاری نشده‌اند. در زمانی که لازم باشد، بسته به آنچه برای تداوم کسب‌وکار بهترین است، به یکی از این دو تبدیل می‌شود.شرکا هنگام تهیه یک توافقنامه خرید و فروش، همراه با یک متخصص بیمه عمر، باید با یک وکیل و یک حسابدار رسمی نیز همکاری کنند.

چه مواردی در یک توافقنامه خرید و فروش گنجانده شده است؟

توافقنامه‌های خرید و فروش بسته به نیاز صاحبان کسب‌وکار و قانون ایالتی برای توافقنامه‌های خرید و فروش می‌تواند متفاوت باشد. به طور کلی، آنها باید شامل اطلاعات زیر باشند:

• لیستی از شرکا یا مالکان درگیر و سهام فعلی آنها
• ارزیابی اخیر کسب‌وکار که برای ارزش‌گذاری سهام هر شریک استفاده می‌شود.
• رویدادهایی که باعث خرید می‌شوند، مانند فوت، ازکارافتادگی، ورشکستگی یا بازنشستگی
• تفکیک اینکه چه کسی چه چیزی را می‌خرد و به دست می‌آورد.
• نحوه تأمین مالی خرید - به عنوان مثال، از طریق بیمه‌نامه‌ها
• ملاحظات مالیاتی و برنامه‌ریزی دارایی برای شرکای فردی و ذینفعان بازمانده

مزایای توافقنامه‌های خرید و فروش

توافقنامه‌های خرید و فروش به منظور کمک به شرکا در مدیریت موقعیت‌های بالقوه دشوار به روش‌هایی طراحی شده‌اند که از کسب‌وکار و منافع شخصی و خانوادگی آنها محافظت می‌کند.

به عنوان مثال، یک توافقنامه می‌تواند مالکان را از فروش سهام خود به سرمایه‌گذاران خارجی بدون تأیید مالکان باقی‌مانده منع کند. حفاظت مشابهی می‌تواند در صورت فوت یک شریک ارائه شود. یک توافقنامه معمولی ممکن است تصریح کند که سهام شریک متوفی به کسب‌وکار یا مالکان باقی‌مانده فروخته شود. این امر از فروش سهام توسط دارایی به یک فرد خارجی جلوگیری می‌کند.علاوه بر کنترل مالکیت کسب‌وکار، توافقنامه‌های خرید و فروش ابزارهایی را که در ارزیابی ارزش سهام یک شریک استفاده می‌شود، مشخص می‌کنند. این می‌تواند کاربردهایی فراتر از سؤال خرید و فروش سهام داشته باشد. به عنوان مثال، اگر اختلافی بین مالکان در مورد ارزش شرکت یا سهام یک شریک وجود داشته باشد، از روش‌های ارزش‌گذاری مندرج در توافقنامه خرید و فروش استفاده می‌شود.

الگوهای توافقنامه خرید و فروش

منابع آنلاین متعددی وجود دارند که الگوهای کم‌هزینه یا رایگان برای تهیه یک توافقنامه خرید و فروش ارائه می‌دهند که می‌تواند به ویژه برای شرکت‌های جدید یا کوچک مفید باشد. با رشد کسب‌وکار شما یا اگر از ابتدا تعداد زیادی شریک داشته باشد، بهتر است که یک وکیل سند را تهیه کند.

چگونه یک توافقنامه خرید و فروش ایجاد می‌کنید؟

یک توافقنامه خرید و فروش قراردادی است که نحوه به دست آوردن سهام شریکی که فوت می‌کند یا از کسب‌وکار خارج می‌شود توسط شرکا یا مالکان باقی‌مانده یک شرکت را مشخص می‌کند. این معمولاً با کمک یک وکیل آگاه انجام می‌شود.به منظور اطمینان از در دسترس بودن وجوه، شرکای تجاری معمولاً بیمه‌نامه‌های عمر را برای سایر شرکا خریداری می‌کنند. در صورت فوت، درآمد حاصل از یکی از این بیمه‌نامه‌ها برای خرید سهام تجاری متوفی استفاده می‌شود. این بخش از توافقنامه باید از طریق یک نماینده بیمه عمر با تجربه در این نوع توافقنامه انجام شود.

معایب یک توافقنامه خرید و فروش چیست؟

معایب می‌تواند شامل دشوارتر کردن فروش سهام توسط صاحبان کسب‌وکار به هر کسی باشد که در توافقنامه ذکر نشده است. در زمانی که توافقنامه تهیه می‌شد، ممکن بود این مطلوب باشد. با این حال، روابط و نیازها می‌توانند تغییر کنند. قیمت خرید نیز ممکن است قدیمی شود. ممکن است سهام را برای محیط تجاری فعلی خیلی بالا یا پایین ارزش‌گذاری کند. هزینه عامل دیگری است که باید در نظر گرفته شود. تهیه یکی از این توافقنامه‌ها توسط یک وکیل می‌تواند پرهزینه باشد.

مزیت یک توافقنامه خرید و فروش چیست؟

یک توافقنامه خرید و فروش، انتقال روان مالکیت و تداوم کسب‌وکار را در صورت خروج یک شریک یا مالک بزرگ سهام تضمین می‌کند. این توافقنامه یک قرارداد قانونی و الزام‌آور است که مشخص می‌کند چگونه سهام مالکان خروجی توسط شرکای باقی‌مانده به دست می‌آید. بدون چنین توافقنامه‌ای، می‌تواند نبردهای حقوقی و اختلاف وجود داشته باشد. به عنوان مثال، اگر یک شریک بدون توافق فوت کند، سهام آنها ممکن است به طور خودکار به همسرشان منتقل شود که ممکن است تصمیم بگیرد آنها را نگه دارد. یا همسر ممکن است بخواهد آنها را بفروشد، اما شرکای باقی‌مانده ممکن است وجوه لازم برای خرید سهام را نداشته باشند.

نتیجه‌گیری نهایی

تداوم کسب‌وکار مهم است، به ویژه زمانی که چندین شریک یا صاحبان سهام مهم در اداره یک کسب‌وکار دخیل هستند. یک توافقنامه خرید و فروش (توافقنامه خرید-فروش) یک راه حل قانونی برای ایجاد یک طرح روشن در مورد نحوه توزیع سهام یک شریک خروجی یا متوفی به شرکای باقی‌مانده است. در مورد فوت، از بیمه‌نامه‌های عمر برای تأمین مالی خرید سهام از دارایی متوفی استفاده می‌شود.به طور خلاصه، یک توافقنامه خرید و فروش ابزاری حیاتی برای تضمین انتقال آرام مالکیت و تداوم کسب و کار در شرایط مختلف، به ویژه فوت یا خروج یک شریک است. این توافقنامه با تعیین چارچوب قانونی برای خرید و فروش سهام، از بروز اختلافات و مشکلات حقوقی احتمالی جلوگیری می‌کند و به حفظ منافع شرکا و کسب و کار کمک می‌کند.