بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار (QJSA) یک نوع بیمه است که پرداخت‌های مادام‌العمر را به شرکت‌کننده و همسر، فرزند یا وابسته از یک طرح واجد شرایط ارائه می‌دهد. قوانین QJSA به طرح‌های بازنشستگی مبتنی بر خرید پول، طرح‌های مزایای تعریف‌شده و مزایای هدف‌دار اعمال می‌شود. این قوانین همچنین می‌تواند به طرح‌های سود مشارکتی و 401(k) و 403(b) اعمال شود، اما تنها در صورتی که تحت طرح انتخاب شده باشد.
نکات کلیدی
- بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار پرداخت‌های مادام‌العمر به همسر، فرزند یا وابسته ارائه می‌دهد.
- QJSA معمولاً حداقل به یک بیمه بازمانده 50٪ نیاز دارد.
- اگر شرکت‌کننده در سلامت ضعیفی باشد، QJSA ممکن است سرمایه‌گذاری مناسبی نباشد.
درک بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار (QJSA)
مدرک طرح یک طرح واجد شرایط QJSA معمولاً درصد پرداخت بیمه را مشخص می‌کند، اما الزامات عمومی این است که بیمه بازمانده باید حداقل 50٪ و حداکثر 100٪ از پرداخت بیمه‌ای باشد که به شرکت‌کننده پرداخت می‌شود. اگر شرکت‌کننده مجرد باشد، بیمه تحت قانون مزایای تصادفی یا طبق الزامات توزیع حداقل پرداخت می‌شود.
طبق گفته اداره مالیات داخلی (IRS)، "یک طرح واجد شرایط مانند طرح مزایای تعریف‌شده، طرح خرید پول یا طرح مزایای هدف‌دار باید بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار (QJSA) را به همه شرکت‌کنندگان متاهل به عنوان تنها نوع پرداخت مزایا ارائه دهد، مگر اینکه شرکت‌کننده و همسر او، در صورت وجود، به صورت کتبی موافقت کنند که نوع دیگری از پرداخت مزایا را انتخاب کنند."
برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد قوانین QJSA، IRS صفحه‌ای اطلاعاتی فراهم کرده است. قوانین حاکم بر QJSAها را می‌توان در عنوان 26، فصل اول، زیرمجموعه A، بخش 1.401(a)-20 در فهرست ثبت فدرال یافت.
ویژگی‌ها و ملاحظات بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار
بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار برای شرکت‌کنندگان متاهل ویژگی‌های زیر را دارد:
- پرداخت‌های بازنشستگی به صورت منظم در طول دوران بازنشستگی (عموماً ماهانه).
- پس از مرگ، طرح یک پرداخت ماهانه به همسر بازمانده به میزان حداقل 50٪ از پرداخت مزایای اصلی ارائه می‌دهد.
گام بعدی برای سرمایه‌گذاری
همانند بسیاری از بیمه‌ها، QJSA یک مزیت مادام‌العمر را به شرکت‌کننده اصلی و همسرش از طریق پرداخت‌های ماهانه فراهم می‌کند. از این رو، باید در هر برنامه‌ریزی مالی و سناریوهای درآمد و هزینه‌های بازنشستگی در نظر گرفته شود. چنین محصولی تحت تأثیر کاهش پرداخت‌ها به دلیل عملکرد ضعیف بازار سهام قرار نمی‌گیرد. توزیع‌های QJSA، پس از شروع، قابل تغییر نیستند.
علاوه بر این، توزیع‌هایی که علاوه بر پرداخت ماهانه منظم هستند، مجاز نیستند. اگر شرکت‌کننده در سلامت ضعیفی باشد، یک QJSA (مانند یک بیمه عمر) ممکن است سرمایه‌گذاری مناسبی برای منابع مورد نیاز برای تأمین این نوع وسیله سرمایه‌گذاری نباشد. همچنین، پرداخت‌ها ممکن است در طول زمان ارزش خرید خود را از دست بدهند مگر اینکه برای افزایش هزینه‌های زندگی تنظیم شوند.
مثال از بیمه عمر مشترک و بازمانده صلاحیت‌دار
طرح 401(k) تأمین‌شده توسط کارفرما یک QJSA را ارائه می‌دهد که درآمد بازنشستگی ماهانه 1,500 دلار در سن 65 سالگی فراهم می‌کند. همچنین برای همسر فرد در صورت فوت او مزایای بازنشستگی ماهانه 1,000 دلار فراهم می‌کند. این مزایا تا زمان فوت همسر بازمانده ادامه دارد. فرد می‌تواند تصمیم بگیرد که توزیع یکجا از مزایا دریافت کند، اما تنها با رضایت کتبی همسر او، که باید توسط یک نهاتاری عمومی یا نماینده طرح شاهد باشد.
یک استثنا این است که یک طرح ممکن است بدون کسب رضایت همسر شرکت‌کننده (و رضایت همسر او) برای توزیع یکجا پرداخت کند اگر آن مبلغ 5,000 دلار یا کمتر باشد. اگر یک شرکت‌کننده طلاق بگیرد، ممکن است ملزم باشد که همسر سابق خود را به عنوان همسر فعلی طبق دستورالعمل روابط خانگی واجد شرایط یا طبق شرایط طلاق در نظر بگیرد. اگر یک شرکت‌کننده مطلقه بخواهد beneficiari بازمانده خود را تغییر دهد، باید با مدیر طرح تماس بگیرد.
نظرات کاربران