نیازمندی سرمایه مبتنی بر ریسک قانونی است که مؤسسات مالی را ملزم می‌کند تا سطح حداقل سرمایه را بر اساس پروفایل ریسک خود حفظ کنند تا ثبات را تضمین کرده و از ورشکستگی محافظت کنند.
نیازمندی سرمایه مبتنی بر ریسک به قانونی اشاره دارد که حداقل سرمایه نظارتی را برای مؤسسات مالی تعیین می‌کند. این نیازمندی‌ها برای محافظت از شرکت‌های مالی، سرمایه‌گذاران، مشتریان آن‌ها و اقتصاد به طور کلی وجود دارند. این الزامات اطمینان می‌دهند که هر موسسه مالی سرمایه کافی برای تحمل زیان‌های عملیاتی در اختیار دارد و در عین حال بازار ایمن و کارآمدی را حفظ می‌کند.
نکات کلیدی
- نیازمندی‌های سرمایه مبتنی بر ریسک حداقل الزامات سرمایه برای بانک‌ها هستند که توسط نهادهای نظارتی تعیین می‌شوند.
- یک کف دائمی برای این نیازمندی‌ها وجود دارد—8٪ برای کل سرمایه مبتنی بر ریسک (سطح 2) و 4٪ برای سرمایه مبتنی بر ریسک سطح 1.
- سرمایه سطح 1 شامل سهام عادی، ذخایر اعلام‌شده، سود انباشته و برخی انواع سهام ممتاز است.
- نیازمندی‌های سرمایه مبتنی بر ریسک به‌عنوان یک بالشتک برای محافظت از شرکت در برابر ورشکستگی عمل می‌کنند.
درک نیازمندی سرمایه مبتنی بر ریسک
نیازمندی‌های سرمایه مبتنی بر ریسک اکنون مشمول یک کف دائمی هستند، طبق قانونی که در ژوئن 2011 توسط دفتر کنترل‌کننده ارز (OCC)، هیئت مدیره سیستم فدرال رزرو و شرکت بیمه سپرده فدرال (FDIC) تصویب شد. علاوه بر الزام به یک کف دائمی، این قانون همچنین انعطاف‌پذیری در محاسبه ریسک برای برخی دارایی‌های کم‌ریسک فراهم می‌کند.
اصلاحیه کالینز از قانون اصلاح وال استریت دود-فرانک و حمایت از مصرف‌کننده، حداقل نیازمندی‌های سرمایه مبتنی بر ریسک را برای مؤسسات سپرده‌گذاری بیمه‌شده، شرکت‌های هلدینگ مؤسسات سپرده‌گذاری و شرکت‌های مالی غیربانکی که تحت نظارت فدرال رزرو هستند، اعمال می‌کند.
طبق قوانین دود-فرانک، هر بانک ملزم به داشتن نسبت کل سرمایه مبتنی بر ریسک 8٪ و نسبت سرمایه مبتنی بر ریسک سطح 1 برابر با 4.5٪ است. یک بانک زمانی "خوب سرمایه‌گذاری‌شده" تلقی می‌شود که نسبت سطح 1 آن 8٪ یا بیشتر، نسبت کل سرمایه مبتنی بر ریسک حداقل 10٪ و نسبت اهرم سطح 1 حداقل 5٪ باشد.
ملاحظات ویژه
به طور معمول، سرمایه سطح 1 شامل سهام عادی یک موسسه مالی، ذخایر اعلام‌شده، سود انباشته و برخی انواع سهام ممتاز است. کل سرمایه شامل سرمایه سطح 1 و سطح 2 است و تفاوت بین دارایی‌ها و بدهی‌های بانک را نشان می‌دهد. با این حال، در هر دو دسته تفاوت‌های ظریفی وجود دارد.
برای تعیین دستورالعمل‌هایی در مورد نحوه محاسبه سرمایه توسط بانک‌ها، کمیته بازل در نظارت بانکی، که از طریق بانک تسویه‌های بین‌المللی فعالیت می‌کند، توافق‌نامه‌های بازل را منتشر می‌کند. بازل I در سال 1988 معرفی شد، پس از آن بازل II در سال 2004 ارائه شد. بازل III در پاسخ به کاستی‌های نظارتی مالی که در بحران مالی اواخر دهه 2000 آشکار شد، توسعه یافت. این دستورالعمل‌ها برای کمک به ارزیابی ریسک اعتباری بانک مرتبط با دارایی‌های ترازنامه‌ای و مواجهه خارج از ترازنامه طراحی شده‌اند.
سرمایه مبتنی بر ریسک در مقابل استانداردهای سرمایه ثابت
هر دو استاندارد سرمایه مبتنی بر ریسک و سرمایه ثابت به‌عنوان بالشتکی برای محافظت از یک شرکت در برابر ورشکستگی عمل می‌کنند. با این حال، استانداردهای سرمایه ثابت تمام شرکت‌ها را ملزم می‌کنند که مقدار یکسانی پول در ذخایر خود نگه دارند، در حالی که سرمایه مبتنی بر ریسک مقدار سرمایه‌ای که یک شرکت باید نگه دارد را بر اساس سطح ریسک آن تغییر می‌دهد.
صنعت بیمه در دهه 1990 پس از ورشکستگی تعدادی از شرکت‌های بیمه در دهه‌های 1980 و 1990، شروع به استفاده از سرمایه مبتنی بر ریسک به جای استانداردهای سرمایه ثابت کرد. برای مثال، در دهه 1980، تحت استانداردهای سرمایه ثابت، دو شرکت بیمه با اندازه یکسان در یک ایالت معمولاً ملزم به نگه‌داری مقدار یکسانی سرمایه در ذخایر بودند، اما پس از دهه 1990، این شرکت‌ها با توجه به جایگاه بیمه‌ای و سطح ریسک منحصربه‌فرد خود با الزامات متفاوتی مواجه شدند.
نظرات کاربران