طرح پس‌انداز بازنشستگی چیست؟

طرح پس‌انداز بازنشستگی چیست؟

طرح پس‌انداز بازنشستگی (TSP) یک برنامه سرمایه‌گذاری بازنشستگی است که تنها برای کارکنان فدرال و اعضای نیروهای نظامی، از جمله نیروهای آماده رزرو، در دسترس است. این طرح با مشارکت تعریف‌شده، مزایای مشابهی با طرح‌های موجود برای کارکنان بخش خصوصی ارائه می‌دهد. طرح پس‌انداز بازنشستگی شباهت زیادی به طرح 401(k) ارائه‌شده توسط کارفرمایان خصوصی دارد.

نکات کلیدی

• طرح پس‌انداز بازنشستگی (TSP) یک طرح بازنشستگی با مشارکت تعریف‌شده برای کارکنان فدرال و نیروهای نظامی است که مشابه طرح 401(k) است.
• شرکت‌کنندگان در طرح پس‌انداز بازنشستگی از کسر مالیاتی فوری برای مشارکت‌های خود بهره‌مند می‌شوند.
• کارکنان دولتی می‌توانند در طرح پس‌انداز بازنشستگی نوع روث سرمایه‌گذاری کنند تا پس از بازنشستگی از مالیات معاف شوند.
• شرکت‌کنندگان می‌توانند پول خود را در یکی از شش گزینه سرمایه‌گذاری یا پنجره صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک قرار دهند.
• امکان انتقال دارایی‌های 401(k) و حساب‌های بازنشستگی فردی (IRA) به طرح پس‌انداز بازنشستگی و بالعکس وجود دارد.

طرح پس‌انداز بازنشستگی (TSP): برنامه‌ای برای پس‌انداز و سرمایه‌گذاری بازنشستگی برای کارکنان فدرال و اعضای نیروهای نظامی.

با مشارکت ۵٪ از حقوق خود، سازمان یا سرویس شما نیز ۵٪ مشارکت می‌کند که پس‌انداز شما را دو برابر می‌کند.

نحوه عملکرد طرح پس‌انداز بازنشستگی

طرح پس‌انداز بازنشستگی کسر مالیاتی فوری برای مشارکت‌ها و سرمایه‌گذاری معاف از مالیات تا زمان برداشت ارائه می‌دهد. راه‌های مختلفی برای سرمایه‌گذاری در این طرح وجود دارد، از جمله:

• مشارکت‌های خودکار از حقوق
• مشارکت‌های تطبیقی سازمان
• مشارکت‌های معاف از مالیات در طرح پس‌انداز بازنشستگی سنتی (برداشت‌ها در بازنشستگی مشمول مالیات هستند)
• سرمایه‌گذاری پس از کسر مالیات در طرح پس‌انداز بازنشستگی روث (برداشت‌ها در بازنشستگی معاف از مالیات هستند)

صرف‌نظر از نوع طرح پس‌انداز بازنشستگی یا ساختار مشارکت، سقف مشارکت در سال ۱۴۰۳ (2024) ۲۳,۰۰۰ دلار و در سال ۱۴۰۴ (2025) ۲۳,۵۰۰ دلار است. کارکنان ۵۰ سال یا بالاتر می‌توانند ۷,۵۰۰ دلار مشارکت جبرانی اضافه کنند.

از سال ۱۴۰۴ (2025)، سقف مشارکت جبرانی بالاتر (۱۱,۲۵۰ دلار) برای کارکنان ۶۰ تا ۶۳ ساله در دسترس است.

کارکنان جدید در بخش دولتی می‌توانند دارایی‌های 401(k) و IRA را به طرح پس‌انداز بازنشستگی منتقل کنند. همچنین، در صورت انتقال به بخش خصوصی، امکان انتقال طرح پس‌انداز بازنشستگی به 401(k) یا IRA وجود دارد.

نکته: طرح پس‌انداز بازنشستگی یک طرح بازنشستگی با مشارکت تعریف‌شده است که مزایایی مشابه طرح‌های بخش خصوصی مانند 401(k) دارد.

گزینه‌های سرمایه‌گذاری طرح پس‌انداز بازنشستگی

طرح پس‌انداز بازنشستگی شش صندوق سرمایه‌گذاری و گزینه پنجره صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک را ارائه می‌دهد:

• صندوق سرمایه‌گذاری اوراق بهادار دولتی (G Fund)
• صندوق سرمایه‌گذاری شاخص درآمد ثابت (F Fund)
• صندوق سرمایه‌گذاری شاخص سهام عادی (C Fund)
• صندوق سرمایه‌گذاری شاخص سهام شرکت‌های کوچک (S Fund)
• صندوق سرمایه‌گذاری شاخص سهام بین‌المللی (I Fund)
• صندوق‌های چرخه حیات (L Funds)
• پنجره صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک

صندوق‌های F، S، C و I در طرح پس‌انداز بازنشستگی صندوق‌های شاخصی هستند که توسط شرکت بلک‌راک تحت قرارداد هیئت سرمایه‌گذاری بازنشستگی فدرال (FRTIB) مدیریت می‌شوند.

این آژانس مستقل دولتی، طرح پس‌انداز بازنشستگی را مدیریت کرده و به‌عنوان امانت‌دار قانونی موظف است آن را با دقت و در راستای منافع شرکت‌کنندگان و ذی‌نفعان اداره کند.

صندوق‌های شاخصی طرح پس‌انداز بازنشستگی برای تطبیق با ویژگی‌های بازده شاخص مرجع طراحی شده‌اند. برای مثال، صندوق C در صندوقی سرمایه‌گذاری می‌کند که شاخص S&P 500 را، شامل سهام ۵۰۰ شرکت بزرگ تا متوسط آمریکایی، بازتولید می‌کند.

صندوق‌های L در پنج صندوق انفرادی طرح پس‌انداز بازنشستگی سرمایه‌گذاری می‌کنند و تخصیص دارایی آن‌ها بر اساس افق زمانی سرمایه‌گذار تعیین می‌شود.

پنجره صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک برای شرکت‌کنندگان طرح پس‌انداز بازنشستگی که خواستار انعطاف بیشتر در سرمایه‌گذاری‌های بازنشستگی هستند، طراحی شده است. می‌توانید بخشی از پس‌انداز طرح پس‌انداز بازنشستگی خود را از طریق این پنجره در صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک موجود سرمایه‌گذاری کنید.

با این حال، برای مشارکت در این پنجره، شرایطی مانند داشتن حداقل ۴۰,۰۰۰ دلار در حساب طرح پس‌انداز بازنشستگی و عدم سرمایه‌گذاری بیش از ۲۵٪ موجودی حساب در صندوق‌های مشترک وجود دارد.

نکته: حداکثر مشارکت سالانه در طرح پس‌انداز بازنشستگی در سال ۱۴۰۳ (2024) ۲۳,۰۰۰ دلار است. افراد ۵۰ سال یا بالاتر می‌توانند ۷,۵۰۰ دلار اضافه کنند.

طرح پس‌انداز بازنشستگی در مقابل IRA

سرمایه‌گذاری در طرح پس‌انداز بازنشستگی یا IRA یک انتخاب دوگانه نیست؛ می‌توانید همزمان هر دو را داشته باشید. تفاوت اصلی بین آن‌ها در سقف مشارکت است.

مشارکت‌ها

همان‌طور که ذکر شد، در سال ۱۴۰۳ (2024)، سقف مشارکت سالانه برای طرح پس‌انداز بازنشستگی ۲۳,۰۰۰ دلار است، با مشارکت جبرانی ۷,۵۰۰ دلار برای افراد بالای ۵۰ سال، که مجموع را به ۳۰,۵۰۰ دلار می‌رساند. در سال ۱۴۰۴ (2025)، سقف سالانه ۲۳,۵۰۰ دلار با همان مشارکت جبرانی است، که مجموع را به ۳۱,۰۰۰ دلار می‌رساند.

برای سال‌های ۱۴۰۳ و ۱۴۰۴ (2024 و 2025)، سقف مشارکت سالانه برای IRA بسیار کمتر است: ۷,۰۰۰ دلار یا ۸,۰۰۰ دلار با مشارکت جبرانی ۱,۰۰۰ دلار برای افراد بالای ۵۰ سال. (اگر چندین IRA دارید، این سقف کل مشارکت شما را شامل می‌شود.)

بنابراین، طرح پس‌انداز بازنشستگی امکان افزایش سریع‌تر پس‌انداز بازنشستگی را نسبت به IRA فراهم می‌کند. اما اگر پول اضافی دارید، سرمایه‌گذاری در هر دو فرصت پس‌انداز عالی‌ای ایجاد می‌کند.

تطبیق کارفرما

تفاوت بزرگ دیگر در تطبیق کارفرما است. دولت فدرال مقیاس درصدی متغیری برای تطبیق مشارکت‌های شما در طرح پس‌انداز بازنشستگی ارائه می‌دهد. حتی اگر هیچ مشارکتی نداشته باشید، ۱٪ از حقوق سالانه شما به طرح پس‌انداز بازنشستگی واریز می‌شود.

این مقیاس با مشارکت ۵٪ از حقوق شما توسط دولت به سقف ۵٪ می‌رسد، که میزان سرمایه‌گذاری را دو برابر می‌کند. از آنجا که IRA توسط خود فرد ایجاد می‌شود و کارفرمایی در آن دخیل نیست، تطبیق کارفرما وجود ندارد (به استثنای IRAهای SEP و SIMPLE).

هزینه‌ها و مخارج

هزینه‌های سرمایه‌گذاری نیز متفاوت است. هزینه‌های طرح پس‌انداز بازنشستگی بسیار پایین، معمولاً حدود ۰.۰۵٪، و شفاف هستند. در بخش خصوصی، هزینه‌های سرمایه‌گذاری IRA می‌تواند از ۰.۵٪ تا ۲.۵٪ بسته به نوع صندوق متغیر باشد و گاهی اوقات دانستن دقیق کل هزینه‌ها دشوار است.

نکته مهم: IRAها گزینه‌های سرمایه‌گذاری بیشتری نسبت به طرح پس‌انداز بازنشستگیها ارائه می‌دهند، زیرا TSPها به شش صندوق ذکرشده محدود هستند. این یعنی دارندگان IRA گزینه‌های بیشتری برای بازده بالاتر دارند.

برداشت‌ها

تفاوت‌های نهایی بین طرح پس‌انداز بازنشستگی و IRA به برداشت‌ها مربوط می‌شود. IRAهای سنتی، TSPهای سنتی، و TSPهای روث دارای توزیع‌های اجباری (RMD) هستند که از سن ۷۳ سالگی آغاز می‌شود. با IRA، از سن ۵۹.۵ سالگی می‌توانید هر مقدار که بخواهید بدون جریمه برداشت کنید.

TSPها تنها امکان برداشت ماهانه، سه‌ماهه، یا سالانه را می‌دهند. می‌توانید درخواست کنید که پرداخت به مبلغ مشخص یا بر اساس امید به زندگی و موجودی حساب باشد که سالانه بازمحاسبه می‌شود.

IRAها برای برداشت زودهنگام قبل از ۵۹.۵ سالگی جریمه ۱۰٪ دارند. اما اگر در ۵۵ سالگی یا بالاتر بازنشسته شوید، TSP جریمه ۱۰٪ را لغو می‌کند. بهتر از آن، اگر تحت شرایط ویژه سیستم بازنشستگی کارکنان فدرال (FERS) واجد شرایط باشید، این سن به ۵۰ سال کاهش می‌یابد.

تماس با مدیران TSP

می‌توانید با خط رایگان Thriftline به شماره ۸۷۷-۹۶۸-۳۷۷۸، دوشنبه تا جمعه، از ۷ صبح تا ۹ شب به وقت شرقی تماس بگیرید. خط بین‌المللی در شماره ۴۰۴-۲۳۳-۴۴۰۰ (غیررایگان) نیز در دسترس است. برای افراد با ناتوانی شنوایی یا گفتاری، رله ۷۱۱ با شماره‌گیری ۷۱۱ در دسترس است. همچنین می‌توانید از دستیار مجازی TSP، AVA، در صفحه حساب TSP خود استفاده کنید.

مرکز پیام به شما امکان ارسال و دریافت پیام با پاسخ در دو روز کاری را می‌دهد، اگر حساب آنلاین دارید.

آدرس پستی عمومی TSP

مرکز خدمات پس‌انداز، به مراقبت برودریج پروسسینگ، صندوق پستی ۱۶۰۰، نیوآرک، NJ ۰۷۱۰۱-۱۶۰۰.

آیا TSP همان 401(k) است؟

TSP دقیقاً مشابه 401(k) نیست، اگرچه ساختار مشابهی دارند و سقف مشارکت یکسانی دارند. TSP جایگزینی است که دولت فدرال به جای 401(k) ارائه می‌دهد، که توسط کارفرمایان خصوصی ارائه می‌شود. اگر برای دولت و کارفرمای خصوصی کار کرده باشید، می‌توانید هر دو را داشته باشید.

آیا TSP بهتر از IRA است؟

TSP و IRA هر دو مزایایی دارند. با TSP، می‌توانید سالانه مقدار بیشتری مشارکت کنید، از تطبیق دولت فدرال بهره‌مند شوید و هزینه‌های سرمایه‌گذاری کمتری بپردازید. با IRA، کنترل بیشتری بر سرمایه‌گذاری‌ها دارید و در بازنشستگی محدودیتی برای برداشت وجود ندارد. می‌توانید تا ۵۰,۰۰۰ دلار از TSP قرض کنید، اما نمی‌توانید از IRA وام بگیرید.

اگر شغلم را ترک کنم، چه اتفاقی برای TSP من می‌افتد؟

اگر شغل خود را ترک کنید و موجودی حساب TSP شما ۲۰۰ دلار یا بیشتر باشد، حساب شما دست‌نخورده باقی می‌ماند و به کسب بازده ادامه می‌دهد. اما اگر به‌طور کامل تحت FERS یا BRS واجد شرایط نباشید، دولت ممکن است مشارکت‌های خود و سود مرتبط را از حساب شما برداشت کند. از آن پس، می‌توانید اصل موجودی را کنترل کرده و سرمایه‌گذاری‌ها را تنظیم کنید، اما نمی‌توانید مشارکت جدیدی داشته باشید.

نتیجه‌گیری

طرح پس‌انداز بازنشستگی یک برنامه بازنشستگی برای کارکنان فدرال و اعضای نیروهای نظامی است که مشابه طرح‌های بخش خصوصی مانند 401(k) است. TSP لزوماً بهتر یا بدتر از سایر طرح‌های بازنشستگی نیست. اگر سؤالی درباره طرح خود دارید، با مدیر TSP تماس بگیرید.