حساب عمومی چیست؟

حساب عمومی چیست؟

حساب عمومی جایی است که شرکت‌های بیمه حق‌بیمه‌های دریافتی از مشتریان خود را در آن واریز می‌کنند و از آن برای تأمین هزینه‌های روزمره کسب‌وکار استفاده می‌کنند. در این حساب، هیچ تضمینی برای پوشش یک بیمه‌نامه خاص وجود ندارد و به‌طور کلی تمام وجوه به‌صورت جمعی مدیریت می‌شوند.

نکات کلیدی:

• حساب عمومی حسابی است که شرکت‌های بیمه حق‌بیمه‌ها را در آن نگهداری می‌کنند.
• این حساب به‌عنوان یک دارایی قابل سرمایه‌گذاری در نظر گرفته می‌شود و مطابق با آن تخصیص می‌یابد.
• شرکت‌های بیمه در حساب‌های عمومی خود معمولاً سرمایه‌گذاری‌هایی با ریسک پایین انجام می‌دهند تا در صورت نیاز به پرداخت‌های بزرگ به بیمه‌گذاران، قادر به تأمین مالی باشند.

درک حساب عمومی

زمانی که یک شرکت بیمه یک بیمه‌نامه جدید صادر می‌کند، از بیمه‌گذار حق‌بیمه دریافت می‌کند. این حق‌بیمه‌ها به حساب عمومی شرکت بیمه واریز می‌شوند. شرکت بیمه از این وجوه به روش‌های مختلفی استفاده می‌کند. بخشی از آن‌ها به‌عنوان ذخیره زیان کنار گذاشته می‌شود تا خسارات پیش‌بینی‌شده در طول سال را پوشش دهد. همچنین، این وجوه برای پرداخت هزینه‌های عملیات، کارکنان و سایر مخارج تجاری مورد استفاده قرار می‌گیرند. برای افزایش سودآوری، شرکت بیمه مقداری از این حق‌بیمه‌ها را در دارایی‌های با ریسک‌های مختلف سرمایه‌گذاری می‌کند.

استراتژی سرمایه‌گذاری در حساب عمومی

دارایی‌های موجود در حساب عمومی ممکن است به‌طور داخلی مدیریت شوند یا مدیریت آن‌ها به یک شرکت ثالث سپرده شود. رقابت جهانی بیشتر و تغییرات در محصولات با قیمت‌گذاری تهاجمی و تضمین‌ها، مدیران شرکت‌های بیمه را مجبور کرده است تا استراتژی‌های سرمایه‌گذاری سنتی خود در حساب‌های عمومی را مورد بازبینی قرار دهند. در کل، ریسک‌پذیری شرکت‌های بیمه نسبتاً پایین است زیرا آن‌ها باید تضمین کنند که منابع کافی برای پوشش تعهدات مالی خود دارند.

سبد سرمایه‌گذاری حساب عمومی معمولاً شامل اوراق قرضه با درجه اعتباری مناسب و وام‌های رهنی است. به دلیل نوسانات بازار، سهام معمولی کمتر در این سبدهای سرمایه‌گذاری گنجانده می‌شود. تا پایان سال ۲۰۲۰، سهام تنها ۱۳.۲٪ از مجموع سبدهای سرمایه‌گذاری شرکت‌های بیمه را تشکیل می‌داد.