وجوه مطالبه‌نشده چیست؟

وجوه مطالبه‌نشده چیست؟

وجوه مطالبه‌نشده، پول و سایر دارایی‌هایی هستند که صاحب قانونی آن‌ها قابل شناسایی نیست. این وجوه معمولاً پس از گذشت دوره‌ای مشخص به دولت تحویل داده می‌شوند. برای مطالبه این وجوه یا دارایی‌ها، صاحب تعیین‌شده یا ذی‌نفع باید ادعایی ثبت کند. اگر دارایی بخشی از یک ارث باشد، ممکن است لازم باشد مدعی حق خود را اثبات کند.

نکات کلیدی

• وجوه مطالبه‌نشده، دارایی‌هایی هستند که صاحب قانونی آن‌ها قابل شناسایی نیست.

• معمولاً این وجوه و دارایی‌ها به دولت ایالتی که دارایی در آن واقع شده است، تحویل داده می‌شوند.

• این اتفاق پس از گذراندن دوره‌ای به نام دوره خاموشی رخ می‌دهد.

• وقتی ارزش وجوه مطالبه‌نشده افزایش می‌یابد، ممکن است مالیات‌هایی اعمال شود.

• ایالت‌ها فرآیندهایی را برای بازپس‌گیری وجوه مطالبه‌نشده توسط صاحبان قانونی ایجاد کرده‌اند.

درک وجوه مطالبه‌نشده

دلایل ایجاد وجوه مطالبه‌نشده

دلایل مختلفی برای مطالبه‌نشدن وجوه و دارایی‌ها وجود دارد:

• ممکن است مودی مالیاتی مستحق بازپرداخت مالیاتی باشد، اما آدرس خود را به مقامات مالیاتی به‌روزرسانی نکرده باشد.

• مشتری یک بانک ورشکسته از تعطیلی بانک بی‌اطلاع باشد یا نداند با چه کسی برای بازیابی وجوه خود تماس بگیرد.

• شرکتی منحل شود و کارمندان اطلاعاتی درباره مدیر صندوق بازنشستگی و نحوه دریافت حقوق بازنشستگی خود نداشته باشند.

• صاحب حساب فوت کند و مؤسسه مالی از این موضوع مطلع نشود.

• افراد ممکن است به‌سادگی حساب‌های خود را فراموش کنند.

دوره خاموشی

دارایی مطالبه‌نشده، دارایی‌ای است که پس از دوره خاموشی مطالبه نشده باقی می‌ماند. دوره خاموشی، مدت زمانی است که پس از گزارش غیرفعال بودن یک حساب یا دارایی توسط مؤسسه مالی، تا زمانی که دولت آن را متروکه تلقی کند، می‌گذرد. در اکثر ایالت‌ها، این دوره بین سه تا پنج سال است.

وقتی دارایی به‌طور رسمی توسط ایالت به‌عنوان متروکه یا مطالبه‌نشده تعیین می‌شود، فرآیندی به نام انتقال به دولت (escheatment) طی می‌شود که در آن دولت مالکیت دارایی را تا زمان ثبت ادعا توسط صاحب قانونی برعهده می‌گیرد.

احتمال مالیات

وجوه مطالبه‌نشده تا زمانی که مطالبه نشده‌اند، مشمول مالیات نیستند. با این حال، وقتی بازپس گرفته می‌شوند، ممکن است به‌عنوان درآمد مشمول مالیات شناخته شوند و برای مدعی صورت‌حساب مالیاتی ایجاد شود. برخی از وجوه مطالبه‌نشده، مانند سرمایه‌گذاری‌ها در حساب‌های 401(k) یا حساب بازنشستگی فردی (IRA)، می‌توانند بدون مالیات بازپس گرفته شوند.

همه وجوه مطالبه‌نشده از دولت سرچشمه نمی‌گیرند. افراد ممکن است پول استفاده‌نشده‌ای در کارت‌های هدیه، موجودی مثبت در حساب‌های بانکی و سایر مؤسسات مالی، یا پورسانت‌های فروش جمع‌آوری‌نشده از کارفرمایان قبلی داشته باشند.

همچنین، ذی‌نفعان بیمه‌نامه‌های عمر و سایر سرمایه‌گذاری‌ها از جمله مدعیان رایج وجوه مطالبه‌نشده هستند. کسب‌وکارهایی که دارایی‌های مطالبه‌نشده را نگه می‌دارند، معمولاً به‌طور قانونی موظف‌اند تلاش کنند تا صاحب دارایی را پیدا کنند. اما اگر موفق نشوند، ممکن است ملزم به انتقال آن به دولت ایالتی یا محلی باشند.

مهم

انواع دارایی‌های مطالبه‌نشده شامل چک‌های حقوق نقد نشده، اوراق بهادار در حساب‌های کارگزاری غیرفعال، وجوه دادگاهی، سود سهام، حساب‌های جاری و پس‌انداز، و درآمدهای ارث می‌شوند.

مثال وجوه مطالبه‌نشده

فرض کنید فردی در طول یک سال مالیات‌های فدرال تخمینی پرداخت می‌کند، اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت می‌کند و درخواست می‌دهد هرگونه بازپرداخت به آدرس منزلش ارسال شود.

قبل از پردازش بازپرداخت، او نقل‌مکان می‌کند و آدرس جدید خود را به مقامات مالیاتی اطلاع نمی‌دهد. بازپرداخت بعداً پردازش شده و به آخرین آدرس شناخته‌شده او ارسال می‌شود.

برای جلوگیری از کلاهبرداری، مکاتبات و پرداخت‌های مقامات مالیاتی معمولاً قابل ارسال به آدرس دیگر نیستند. بنابراین، چک بازپرداخت به صادرکننده بازمی‌گردد و به وجوه مطالبه‌نشده تبدیل می‌شود.

اکنون وظیفه مودی است که با دولت تماس بگیرد تا چک دوباره صادر شده و به آدرس صحیح ارسال شود.

بررسی وجوه مطالبه‌نشده

دولت‌های فدرال و ایالتی روش‌های مختلفی برای بررسی وجوه مطالبه‌نشده ارائه می‌دهند. برای مثال، اداره درآمد داخلی (IRS) به مودیان اجازه می‌دهد وضعیت بازپرداخت فدرال خود را از طریق پرتال آنلاین «بازپرداختم کجاست؟» بررسی کنند و خط تلفنی برای تماس ارائه می‌دهد.

با این حال، از آنجا که پرتال بازپرداخت آنلاین آسان‌تر و کم‌هزینه‌تر از سیستم‌های تلفنی است، IRS تأکید می‌کند که مشتریان تنها در صورتی که پرتال آنلاین به آن‌ها دستور دهد، تماس بگیرند.

دولت فدرال هنوز سیستمی واحد برای بررسی همه وجوه یا دارایی‌های مطالبه‌نشده ارائه نکرده است. همچنین پایگاه داده متمرکزی برای نظارت بر وجوه مطالبه‌نشده در سطح فدرال یا اطلاعات درباره وجوه مطالبه‌نشده برای هر ایالت ندارد.

افراد و کسب‌وکارهایی که به دنبال وجوه مطالبه‌نشده هستند، احتمالاً باید با سازمان‌های ایالتی مربوطه که ممکن است وجوه یا دارایی‌های مطالبه‌نشده در آن‌ها وجود داشته باشد، تماس بگیرند.

نکته

افراد می‌توانند پایگاه‌های داده مختلفی را برای یافتن وجوهی که ممکن است مستحق دریافت آن باشند جستجو کنند، از جمله بازپرداخت‌های مالیاتی، دستمزدهای پرداخت‌نشده، و پول در حساب‌های بانکی و سرمایه‌گذاری.

احتمال کلاهبرداری

بسیاری از افراد نمی‌دانند که اکثر، اگر نه همه، سازمان‌های دولتی از تماس تلفنی با صاحبان وجوه یا دارایی‌های مطالبه‌نشده منع شده‌اند. کلاهبرداران از این محدودیت آگاه‌اند و ممکن است سعی کنند افرادی را که از این موضوع بی‌اطلاع‌اند، فریب دهند.

در برخی موارد، مانند حقوق بازنشستگی مطالبه‌نشده‌ای که توسط شرکت تضمین مزایای بازنشستگی (PBGC) مدیریت می‌شود، نام افرادی که وجوه به آن‌ها تعلق دارد به‌صورت عمومی فهرست می‌شود. یک کلاهبردار ممکن است با این افراد تماس گرفته و با جعل هویت کارمند دولت، پیشنهاد کمک برای دریافت وجوه مطالبه‌نشده در ازای دریافت هزینه کند.

نشانه کلیدی کلاهبرداری، درخواست هزینه، شماره تأمین اجتماعی (SSN)، یا اطلاعات بانکی است.

اگر پول مطالبه نشود چه اتفاقی می‌افتد؟

پس از مدت زمانی که هیچ‌کس برای مطالبه پول (مثلاً در یک حساب بانکی) اقدام نکند، این پول به مقامات ایالتی تحویل داده می‌شود.

آیا بانک‌ها برای حساب‌های غیرفعال با مشتریان تماس می‌گیرند؟

معمولاً آن‌ها ملزم به این کار هستند. اگر این تلاش برای یافتن صاحب حساب ناموفق باشد، بانک با دفتر دارایی‌های مطالبه‌نشده دولت ایالتی مربوطه تماس می‌گیرد.

چه مدت طول می‌کشد تا یک حساب بانکی متروکه تلقی شود؟

این بستگی به قوانین انتقال به دولت و برنامه دارایی‌های مطالبه‌نشده ایالت شما دارد. اما معمولاً سه تا پنج سال عدم فعالیت است.

نتیجه‌گیری

وجوه مطالبه‌نشده، وجوهی هستند که توسط صاحبانشان جمع‌آوری نشده‌اند. این وجوه می‌توانند به حساب‌های بانکی، حقوق بازنشستگی شرکت‌ها، دستمزدها، وجوه بیمه‌نامه‌ها، حساب‌های اوراق بهادار و غیره مرتبط باشند. پس از چند سال، وجوه مطالبه‌نشده به دفتر دارایی‌های مطالبه‌نشده در ایالتی که در آن واقع شده‌اند، تحویل داده می‌شوند.