مهاجر کیست؟

یک مهاجر یا اکسپت (expat) شخصی است که برای زندگی و کار یا بازنشستگی، برای مدت طولانی به کشور دیگری نقل مکان می‌کند. بسیاری از مهاجران آمریکایی بازنشسته هستند یا برای یک شغل نقل مکان کرده‌اند. به‌طور فزاینده‌ای، آنها کارگران سیاری هستند که می‌توانند با استفاده از اینترنت از هر جایی کار کنند. علی‌رغم این واقعیت که ایالات متحده تنها کشور بزرگی است که از درآمد شهروندانی که در خارج از کشور زندگی و کار می‌کنند مالیات می‌گیرد، تعداد نسبتاً کمی از مهاجران آمریکایی از تابعیت ایالات متحده خود صرف نظر می‌کنند. آنها یا شرکت‌هایی که برای آنها کار می‌کنند، باید مجوزهای اقامت یا کار مناسب را برای کشوری که در آن زندگی می‌کنند، دریافت کنند.

نکات کلیدی

• یک مهاجر، کشور مبدا خود را برای اقامت در کشور دیگری ترک کرده است.
• مهاجران ممکن است به دلایل کاری خانه را ترک کنند و به دنبال شغل پردرآمدتر در کشورهای دیگر باشند.
• بازنشستگی در خارج از کشور به یک گزینه محبوب فزاینده برای شهروندان ایالات متحده تبدیل شده است.
• در سال‌های اخیر، عشایر دیجیتال در زمین سرگردان بوده‌اند و برای کار به اینترنت متکی بوده‌اند.
• اکثر مهاجران از تابعیت ایالات متحده خود صرف نظر نمی‌کنند، تا حدی به این دلیل که این یک روند دشوار و پرهزینه است.

درک مهاجران

اگر کارفرمای شما، شما را از شغل خود در دفتر سیلیکون ولی خود برای مدت طولانی برای کار در دفتر تورنتو خود بفرستد، شما به عنوان یک مهاجر در نظر گرفته می‌شوید.بسیاری از کارگران، چه به طور مستقل و چه به عنوان یک مأموریت کاری، شغلی را در خارج از کشور خود می‌پذیرند. کارفرمایی که کار را تعیین می‌کند می‌تواند یک شرکت، دانشگاه، دولت یا سازمان غیردولتی باشد.مشاغل مستقر در ایالات متحده اغلب به کارمندان مهاجر خود مشوق‌هایی از جمله حقوق بالاتر، کمک هزینه نقل مکان و کمک هزینه مسکن، به ویژه اگر به کشوری با هزینه‌های بالای زندگی نقل مکان کنند، ارائه می‌دهند.زندگی به عنوان یک مهاجر می‌تواند هیجان‌انگیز باشد، اما همچنین می‌تواند یک گذار از نظر عاطفی دشوار باشد. این شامل جدایی از دوستان و خانواده در حین سازگاری با یک فرهنگ و محیط کاری ناآشنا است. این یکی از دلایل دستمزد بالاتر ارائه شده به این کارگران مهاجر است.

ملاحظات ویژه: بازنشستگی در خارج از کشور

تعداد فزاینده‌ای از بازنشستگان ایالات متحده تصمیم به زندگی در خارج از کشور، اغلب در کشورهایی که هزینه‌های زندگی به طور قابل توجهی پایین‌تر است، می‌گیرند.افراد به دلایل دیگری از جمله آب و هوای بهتر، دسترسی به سواحل و سبک زندگی آرام‌تر، در سنین بالاتر انگیزه نقل مکان به خارج از کشور را دارند. اما پیمایش ویزاهای اقامت طولانی مدت و سازگاری با زبان و تفاوت‌های فرهنگی می‌تواند دشوار باشد.مقاصد محبوب بازنشستگی شامل کشورهایی در آمریکای مرکزی و جنوبی و مدیترانه است. کاستاریکا، پرتغال و مکزیک در فهرست "بهترین" سال ۲۰۲۴ International Living در صدر قرار گرفتند.یک انتخاب رایج که یک مهاجر بازنشسته باید با آن روبرو شود، بین اقامت دائم و تابعیت دوگانه است. نه تابعیت دوگانه و نه اقامت، شما را از ارسال اظهارنامه مالیاتی ایالات متحده در هر سال معاف نمی‌کند.آمریکایی‌ها مجبورند هر کجا که زندگی می‌کنند مالیات بر درآمد ایالات متحده را بپردازند و صرف نظر از محل کسب درآمدشان، آن را بدهکارند. با این حال، معافیت‌های مالیاتی وجود دارد که به مهاجران اجازه می‌دهد از مالیات ایالات متحده بر درآمدی که قبلاً توسط کشوری که در آن زندگی می‌کنند، مالیات گرفته شده است، اجتناب کنند.شما همچنین ممکن است مجبور به ارسال اظهارنامه مالیات بر درآمد در کشور محل اقامت خود باشید، اگرچه اکثر آنها مبلغی را که ساکنان آمریکایی به ایالات متحده می‌پردازند از طریق معاهداتی که مالیات مضاعف را به حداقل می‌رساند، کسر می‌کنند.اگر شما یک بازنشسته یا نزدیک به بازنشستگی هستید که مردد هستید، با تصمیم سختی روبرو هستید که نیاز به کمی تفکر و تحقیق دارد. ممکن است قبل از تصمیم‌گیری، سفری به خارج از کشور یا شاید چندین سفر را برای آزمایش شرایط در نظر بگیرید.مزایای تامین اجتماعی با شما به خارج از کشور سفر می‌کند، اما Medicare اینطور نیست.

معافیت درآمد کسب شده خارجی

ایالات متحده از شهروندان خود بر درآمدی که در خارج از کشور به دست می‌آید، مالیات می‌گیرد. اما قانون مالیات ایالات متحده شامل مقرراتی است که به کاهش بدهی مالیاتی و جلوگیری از مالیات مضاعف کمک می‌کند. مالیات پرداخت شده در یک کشور خارجی می‌تواند به عنوان اعتبار مالیاتی در ایالات متحده استفاده شود که هنگام اعمال آن در برابر آن، صورتحساب مالیاتی مهاجر را کاهش می‌دهد.معافیت درآمد کسب شده خارجی (FEIE) به مهاجران اجازه می‌دهد تا درآمد کسب شده خارجی را تا سطح معینی از اظهارنامه‌های مالیاتی خود حذف کنند. این مبلغ با تورم تعدیل می‌شود. برای سال مالیاتی ۲۰۲۴، ۱۲۶۵۰۰ دلار است که برای سال مالیاتی ۲۰۲۵ به ۱۳۰۰۰۰ دلار افزایش می‌یابد.به عنوان مثال، شخصی که در سال ۲۰۲۴ برای شغلی در یک کشور خارجی ۱۸۰۰۰۰ دلار دریافت کرده است، باید برای ۵۳۵۰۰ دلار مالیات بر درآمد فدرال ایالات متحده بپردازد: ۱۸۰۰۰۰ دلار منهای ۱۲۶۵۰۰ دلار.

اعتبار مالیات خارجی

FEIE برای درآمد اجاره یا سرمایه‌گذاری اعمال نمی‌شود. هر درآمدی که از بهره یا سود سرمایه از سرمایه‌گذاری‌ها به دست می‌آید باید به IRS گزارش شود. اعتبار مالیات خارجی (FTC) مقرراتی است که تضمین می‌کند که از مهاجران برای سود سرمایه آنها مالیات مضاعف گرفته نمی‌شود.فرض کنید یک مهاجر در گروه مالیاتی ۳۵٪ در ایالات متحده قرار می‌گیرد. سود سرمایه بلندمدت آنها در هر سرمایه‌گذاری برای افرادی که در این گروه قرار دارند ۱۵٪ مالیات دارد. FTC یک اعتبار دلاری در برابر مالیات‌های پرداخت شده به یک کشور خارجی ارائه می‌دهد، بنابراین اگر آنها ۱۰٪ مالیات به کشوری که در آن کار می‌کنند پرداخت کنند، مهاجر فقط باید ۵٪ مالیات به ایالات متحده بپردازد.اگر آنها هیچ مالیاتی بر سود سرمایه به کشور خارجی پرداخت نکنند، باید ۱۵٪ مالیات کامل را به دولت ایالات متحده بپردازند.اگر مالیات بر درآمد پرداخت شده به یک دولت خارجی بسیار بیشتر از مبلغ اعتبار باشد، زیرا نرخ مالیات خارجی بسیار بیشتر از نرخ ایالات متحده بود، مهاجر آن مبلغ را از دست می‌دهد. با این حال، اعتبار می‌تواند به سال‌های آینده منتقل شود.

مالیات مهاجرت

به افرادی که از تابعیت ایالات متحده صرف نظر کرده‌اند، برای اهداف مالیاتی، مهاجر گفته می‌شود. آنها مشمول مالیات خروجی به نام مالیات مهاجرت هستند.طبق گفته خدمات درآمد داخلی (IRS)، مقررات مالیات مهاجرت برای شهروندان ایالات متحده که از تابعیت خود صرف نظر کرده‌اند و ساکنان طولانی مدتی که به اقامت خود در ایالات متحده پایان داده‌اند، اعمال می‌شود، اگر یکی از اهداف اصلی این اقدام، اجتناب از مالیات ایالات متحده باشد.

این مالیات مهاجرت برای افرادی اعمال می‌شود که:

• در تاریخ مهاجرت یا خاتمه اقامت، دارایی خالص حداقل ۲ میلیون دلار داشته باشند.
• میانگین بدهی مالیات بر درآمد خالص سالانه در طول پنج سال منتهی به تاریخ مهاجرت یا خاتمه اقامت بیش از ۲۰۱۰۰۰ دلار باشد اگر تاریخ مهاجرت در سال ۲۰۲۴ باشد.
• پنج سال انطباق مالیاتی ایالات متحده را برای پنج سال قبل از تاریخ مهاجرت یا خاتمه اقامت خود گواهی نکنند (یا نتوانند).

مزایا و معایب تبدیل شدن به یک مهاجر

زندگی و کار در کشور دیگر برای مدت طولانی می‌تواند مزایایی داشته باشد. آنها می‌توانند از تجربیات جدید و ماجراجویی گرفته تا ملاحظات عملی‌تر مانند هزینه زندگی پایین‌تر یا نزدیک‌تر بودن به خانواده گسترده در خارج از کشور متغیر باشند.بسته به جایی که در آن ساکن می‌شوید، ممکن است مزایای دولتی مانند مراقبت‌های بهداشتی و آموزش رایگان و مالیات مطلوب‌تر نیز دریافت کنید.همچنین برخی از معایب بالقوه وجود دارد. شما همچنان باید هر سال اظهارنامه مالیاتی ارسال کنید و ممکن است مجبور باشید حتی برای درآمد کسب شده در کشور جدید خود به عمو سام مالیات بپردازید.شما همچنین ممکن است از خانه بسیار دور باشید. این می‌تواند دیدن دوستان و خانواده را پرهزینه‌تر و دشوارتر کند و اختلاف ساعت می‌تواند با اختلاف ساعت می‌تواند با ارتباط از طریق تلفن یا چت تصویری تداخل ایجاد کند.یادگیری یک زبان و آداب و رسوم جدید نیز می‌تواند برای برخی دشوار باشد و ممکن است برخی از اقلام یا محصولاتی که دوست دارید در کشوری که به آن نقل مکان می‌کنید در دسترس نباشد.و همه کشورها از سطح مشابهی از ثبات سیاسی و اقتصادی که ایالات متحده دارد برخوردار نیستند.

مزایا

• تجربیات جدید و شاید یک سبک زندگی متفاوت
• هزینه زندگی پایین‌تر در برخی کشورها
• دسترسی به مراقبت‌های بهداشتی مقرون به صرفه در بسیاری از کشورها

معایب

• الزام به ارسال اظهارنامه مالیاتی ایالات متحده حتی برای درآمد کسب شده خارجی
• فاصله زیاد از دوستان و خانواده
• موانع زبانی، فرهنگی، سیاسی و اقتصادی
• چالش‌ها در اخذ ویزا و مجوزهای مناسب

معنی مهاجر شدن چیست؟

مهاجر کسی است که کشور مبدا خود را ترک می‌کند و برای مدت طولانی، اغلب به طور دائم، در خارج از کشور ساکن می‌شود.

مالیات مهاجر چیست؟

آمریکایی‌هایی که در خارج از کشور زندگی می‌کنند، مگر اینکه از تابعیت آمریکایی خود صرف نظر کنند، همچنان باید اظهارنامه مالیاتی ایالات متحده را ارسال کنند. معاهدات بین‌المللی مالیات مضاعف را برای اکثر آنها به حداقل می‌رساند یا حذف می‌کند.

جامعه مهاجر چیست؟

افراد اغلب هنگام نقل مکان به یک کشور خارجی، به ویژه کسانی که از کشور خودشان هستند، در یافتن سایر خارجی‌ها احساس راحتی می‌کنند. جوامع مهاجر، اجتماعاتی از افراد با منشأ ملی مشابه هستند که اغلب مدارس، رستوران‌ها و مغازه‌های خود را دارند. اجتماعات انگلیسی زبان در بسیاری از کشورها جوامع آنگلو نامیده می‌شوند.

نکته پایانی

مهاجران معمولاً باید مجموعه‌ای پیچیده از قوانین و مقررات مالیاتی را که درک و رعایت آنها می‌تواند چالش برانگیز باشد، طی کنند. ایالات متحده از شهروندان خارج از کشور می‌خواهد که اظهارنامه مالیاتی خود را به IRS ارسال کنند، اگرچه اعتبارات مالیاتی و معافیت‌های درآمد، مالیات مضاعف را به حداقل می‌رساند یا حذف می‌کند. قبل از انجام یک حرکت قطعی، همه چیز را به خوبی بررسی کنید.