به گزارش شبکه اطلاع‌رسانی طلا و ارز و به نقل از وب‌سایت آمریکایی ۲۴/۷ وال‌استریت، مشاوران مالی آمریکا هشدار تازه‌ای داده‌اند. ارث یک سبد سرمایه‌گذاری ۱ میلیون‌دلاری، ارزش واقعی ۱ میلیون دلار ندارد. مالیات، قوانین برداشت اجباری و کارمزد مدیریت دارایی، بخش بزرگی از این مبلغ را کم می‌کنند. بر پایه محاسبات یک مشاور مالی در نشریه کیپلینگر، ارزش واقعی و قابل‌خرج این ارث می‌تواند تا ۷۰۰ هزار دلار کاهش یابد.
طبق این گزارش که ۱۵ سپتامبر ۲۰۲۶ (۲۴ شهریور ۱۴۰۵) منتشر شد، سه عامل اصلی ارزش سبد ارثی را کاهش می‌دهند. این سه عامل عبارت‌اند از مالیات بر درآمد، قوانین سخت‌گیرانه برداشت از حساب‌های بازنشستگی، و کارمزد سالانه صندوق‌ها. نکته مهم این است که مهلت رعایت برخی از این قوانین، از همان روز فوت صاحب دارایی آغاز می‌شود.
قانون ده‌ساله برداشت اجباری از آی‌آرای ارثی
بزرگ‌ترین هزینه پنهان، مربوط به قانونی موسوم به سکیور اکت است. بر اساس این قانون، اغلب وارثانی که همسر صاحب حساب نیستند، باید کل موجودی حساب بازنشستگی انفرادی ارثی را ظرف ۱۰ سال برداشت کنند. این نوع حساب در آمریکا به آی‌آرای معروف است. هر دلار برداشت‌شده از این حساب، مانند حقوق و دستمزد، مشمول مالیات بر درآمد عادی وارث می‌شود.
برای نمونه، فردی ۵۸ ساله با درآمد سالانه ۱۸۰ هزار دلار را در نظر بگیرید که یک آی‌آرای ۱ میلیون‌دلاری از والدینش به ارث می‌برد. اگر او برای تخلیه حساب طی ۱۰ سال، هر سال ۱۰۰ هزار دلار برداشت کند، درآمد مشمول مالیاتش به ۲۸۰ هزار دلار می‌رسد. این رقم وارد نرخ مالیاتی ۲۴ درصد برای زوج‌های مشترک می‌شود. همین برداشت سالانه، حدود ۲۴ هزار دلار مالیات فدرال اضافی دارد و طی ۱۰ سال به نزدیک ۲۴۰ هزار دلار می‌رسد. با احتساب ۵ درصد مالیات ایالتی، مجموع کسورات مالیاتی از ۲۹۰ هزار دلار عبور می‌کند.
حساب‌های سرمایه‌گذاری معمولی و کارمزدهای پنهان
حساب‌های سرمایه‌گذاری معمولی، وضعیت متفاوتی دارند. قانون آمریکا مبنای محاسبه مالیات بر سود سرمایه این حساب‌ها را در تاریخ فوت صاحب دارایی به‌روزرسانی می‌کند. به این ترتیب، سود انباشته‌شده پیش از فوت، از مالیات معاف می‌شود. برای نمونه، یک حساب کارگزاری ۱ میلیون‌دلاری با بهای تمام‌شده اولیه ۲۰۰ هزار دلار، با مبنای جدید ۱ میلیون دلار به وارث منتقل می‌شود. فروش این حساب در روز بعد، تقریباً هیچ مالیات بر سود سرمایه‌ای در پی ندارد.
مالیات بر ارث فدرال نیز برای اکثر خانواده‌های آمریکایی موضوعیت ندارد، زیرا سقف معافیت آن در سال ۲۰۲۶ به ۱۵ میلیون دلار رسیده است. با این حال، کارمزد سالانه ۱ درصدی مشاور مالی بر یک سبد ۱ میلیون‌دلاری، ۱۰ هزار دلار هزینه در سال دارد. با افزودن ۰٫۵ تا ۱ درصد هزینه صندوق‌های سرمایه‌گذاری، مجموع کارمزدها می‌تواند به ۱٫۵ درصد در سال برسد. طی یک دهه برداشت، همین کارمزدها به‌تنهایی نزدیک به ۱۵۰ هزار دلار از ارزش سبد می‌کاهند.
به گفته کارشناسان، بررسی این محاسبات با یک مشاور مالیاتی یا حسابدار رسمی، پیش از برداشت نخست، از تصمیم‌های پرهزینه جلوگیری می‌کند. این گزارش جنبه اطلاع‌رسانی دارد و جایگزین مشاوره مالیاتی یا حقوقی تخصصی نیست.
نظرات کاربران